Nos últimos anos, o número de brasileiros que investem em ativos digitais cresceu exponencialmente. Com isso, a Receita Federal passou a olhar com mais atenção para as criptomoedas. Mas surge a grande dúvida: como declarar criptomoedas no imposto de renda?
Neste artigo da Sol Azul Contabilidade, referência há mais de 30 anos no mercado contábil, você vai entender passo a passo como incluir suas moedas digitais na declaração, evitar erros e manter-se em conformidade com a lei.
Por que é importante declarar criptomoedas no imposto de renda?
A Receita Federal classifica as criptomoedas como bens e direitos, e não como moedas oficiais. Isso significa que toda movimentação ou posse relevante desses ativos deve ser informada na sua declaração anual.
Deixar de declarar pode gerar multas, aumentar o risco de cair na malha fina e, em casos mais graves, até caracterizar sonegação fiscal.
É importante destacar que declarar não significa pagar imposto automaticamente. O pagamento só é exigido quando há ganho de capital superior a R$ 35 mil por mês em alienações (vendas, trocas ou liquidações de criptoativos).
Quem precisa declarar criptomoedas no imposto de renda?
Nem todos os investidores são obrigados a declarar, mas a Receita Federal estabelece regras claras sobre quem precisa declarar criptomoedas no imposto de renda. Veja os principais casos:
- Quem possui saldo superior a R$ 5 mil em criptoativos, como Bitcoin, Ethereum, stablecoins ou outros tokens digitais.
- Quem vendeu criptomoedas com lucro acima de R$ 35 mil no mês, configurando ganho de capital sujeito à tributação.
- Quem realizou operações em exchanges estrangeiras ou fez transferências entre carteiras digitais, mesmo sem movimentações de venda.
Se você se enquadra em qualquer uma dessas situações, é obrigatório informar à Receita Federal para evitar problemas como multas ou cair na malha fina.
Como declarar criptomoedas no imposto de renda no programa da Receita?
Para não errar na hora de preencher a declaração, é essencial entender exatamente como declarar criptomoedas no imposto de renda no programa da Receita Federal. Confira o passo a passo:
Onde lançar as criptomoedas na declaração?
As criptomoedas devem ser incluídas na ficha “Bens e Direitos”, dentro do grupo 08 – Criptoativos. Cada tipo de ativo digital possui um código específico:
- 01 – Bitcoin (BTC)
- 02 – Outras moedas digitais (ex.: Ethereum, Litecoin)
- 03 – Stablecoins (ex.: USDT, USDC)
Qual valor informar na declaração?
O valor declarado deve ser sempre o custo de aquisição, ou seja, o preço que você pagou no momento da compra.
Não utilize a cotação de mercado atual, pois isso é um erro comum que pode levar a inconsistências na Receita Federal.
Preciso pagar imposto sobre ganhos com criptomoedas?
Quando há tributação?
Sim, mas apenas em casos de ganho de capital acima de R$ 35 mil por mês em vendas de criptoativos.
Como calcular o imposto devido?
O cálculo segue a tabela progressiva do Imposto de Renda sobre Ganhos de Capital:
- Até R$ 5 milhões: 15%
- De R$ 5 a 10 milhões: 17,5%
- De R$ 10 a 30 milhões: 20%
- Acima de R$ 30 milhões: 22,5%
O pagamento é feito via DARF, emitido no Programa de Apuração dos Ganhos de Capital (GCAP).
Como declarar criptomoedas guardadas em carteiras digitais?
Mesmo que os ativos não estejam em exchanges, mas sim em carteiras digitais (cold wallets ou hot wallets), ainda assim precisam ser informados na declaração. O procedimento é o mesmo: declarar o custo de aquisição em Bens e Direitos.
Quais erros evitar ao declarar criptomoedas no imposto de renda?
Muitos investidores, por falta de informação, acabam cometendo falhas que podem gerar multas ou cair na malha fina. Conhecer os principais erros ao declarar criptomoedas no imposto de renda é essencial para evitar problemas com a Receita Federal.
Veja os deslizes mais comuns:
- Declarar pelo valor de mercado e não pelo custo de aquisição (o correto é sempre informar o valor pago na época da compra).
- Esquecer de informar ativos em exchanges estrangeiras, que também precisam constar na declaração.
- Não guardar os comprovantes de compra e venda, fundamentais para comprovar operações em caso de fiscalização.
- Não apurar corretamente o ganho de capital em vendas acima de R$ 35 mil por mês, deixando de calcular o imposto devido.
A Sol Azul Contabilidade recomenda manter um controle organizado de todas as operações com criptomoedas e contar com suporte especializado para evitar erros que possam gerar transtornos no futuro.
Vale a pena contar com uma contabilidade especializada para declarar criptomoedas?
A resposta é sim. Embora muitos investidores acreditem que declarar criptomoedas no imposto de renda seja simples, a prática mostra que o processo exige conhecimento técnico, atenção às normas da Receita Federal e controle rigoroso de todas as operações realizadas.
Ao contar com a assessoria da Sol Azul Contabilidade, você garante muito mais segurança, já que a empresa possui mais de 30 anos de experiência no mercado contábil, acompanha de perto as constantes mudanças nas regras fiscais e tem perícia no acompanhamento de ativos digitais, como Bitcoin, Ethereum, stablecoins e outras altcoins.
Além disso, a Sol Azul oferece autoridade reconhecida no setor, transmitindo credibilidade, e a tão necessária confiabilidade para manter sua situação fiscal sempre em dia, evitando riscos de multas, inconsistências e problemas com a Receita Federal.
Com a Sol Azul, você pode ter tranquilidade e a certeza de que sua declaração será feita de forma correta, segura e transparente.
Como declarar criptomoedas no imposto de renda com segurança?
Declarar criptomoedas no imposto de renda é um passo essencial para manter-se em conformidade com a lei e evitar problemas com a Receita Federal.
A Sol Azul Contabilidade está preparada para ajudar você a declarar seus criptoativos corretamente, oferecendo suporte completo e especializado.
Fale com a Sol Azul hoje mesmo e tenha tranquilidade ao declarar suas criptomoedas no imposto de renda.
Veja também:
